EY si prepara per il mega-scandalo Wirecard

Wirecard AG
EY si prepara ad affrontare lo scandalo Wirecard
I partner senior consigliavano di dire ai clienti che l'obiettivo della frode era quello di 'ingannare gli investitori e l'EY'.
I revisori dei conti di EY non hanno richiesto per almeno tre anni informazioni cruciali su Wirecard a una banca di Singapore © Hayoung Jeon/EPA
Tabby Kinder a Londra e Olaf Storbeck a Francoforte
Fonte: https://www.ft.com/content/ae73160b-fd9a-4313-89f9-8fd70183158e

   EY ha spiegato ai suoi partner come prepararsi a conversazioni difficili con i clienti in merito alle revisioni contabili di Wirecard, la società tedesca di pagamenti che ha presentato istanza di insolvenza dopo aver ammesso che 1,9 miliardi di euro in contanti probabilmente non sono mai esistiti.

    In una nota interna ai senior partner di venerdì, EY ha consigliato loro di dire ai clienti che l'"obiettivo" della grande frode internazionale di Wirecard era quello di "ingannare gli investitori e EY".

   Ha inoltre fornito ai partner "punti di conversazione sommaria" sullo scandalo - la più grande frode contabile nella storia del dopoguerra tedesco - e ha detto loro di contattare Sajid Hussein, consulente generale di EY per l'Europa, o Jonathan Blackmore, responsabile della gestione del rischio per la regione, "per assistere le discussioni con i clienti".

   Il Financial Times ha rivelato la scorsa settimana che i revisori contabili di Wirecard nell'ufficio tedesco di EY non sono riusciti per almeno tre anni a richiedere informazioni cruciali sul conto a una banca di Singapore dove Wirecard ha dichiarato di avere fino a 1 miliardo di euro in contanti, una procedura di revisione di routine che avrebbe potuto scoprire la frode.
James Freis, il nuovo amministratore delegato di Wirecard, nei giorni scorsi ha detto ai membri del consiglio di vigilanza che gli assegni di base avrebbero dovuto essere sufficienti per individuare lo scandalo, secondo quanto riferito dalle persone informate sulle discussioni. Il signor Freis, ex responsabile della conformità di Deutsche Börse, è entrato a far parte di Wirecard solo questo mese,


   La società ha dichiarato sabato che la sua attività commerciale continuerà nonostante l'insolvenza e che la Wirecard Bank, che detiene la maggior parte delle licenze del gruppo per l'elaborazione dei pagamenti con carta di credito, non fa parte della procedura di insolvenza.

   Tuttavia, ha sospeso il pagamento degli stipendi di giugno ai suoi dipendenti in Germania, Francia, Lussemburgo e alcuni altri paesi, secondo persone con conoscenze di prima mano in materia, mentre la maggior parte dei 5.400 dipendenti impiegati dalle filiali in altri paesi ha ricevuto la retribuzione di questo mese.

   Video: Wirecard e i 1,9 miliardi di euro mancanti: la mia storia

   Il signor Freis ha detto al consiglio di amministrazione di non aver capito come la frode possa essere rimasta inosservata per così tanto tempo. I commenti del signor Freis sono stati riportati per la prima volta dalla Süddeutsche Zeitung. Wirecard e il signor Freis si sono rifiutati di commentare.

   Nel suo promemoria ai soci anziani, EY ha rivendicato la responsabilità di aver scoperto la frode, nonostante avesse firmato i conti di Wirecard per più di un decennio a fronte delle crescenti domande sulle sue pratiche contabili da parte dei giornalisti e di alcuni investitori.

   Venerdì scorso European Investors VEB, il gruppo olandese per i diritti degli azionisti con sede nei Paesi Bassi, ha chiesto una "indagine approfondita" sul lavoro di EY presso Wirecard, che sarà condotta dal guardiano finanziario tedesco BaFin.
   "La performance di EY è inaccettabile", ha detto Paul Koster, amministratore delegato del gruppo, aggiungendo che chiederà un risarcimento "per i significativi danni causati da EY".

   EY ha dichiarato di non voler commentare le comunicazioni interne o i contenziosi in corso. Ha detto: "Abbiamo stabilito che terze parti, con l'intento di ingannare, hanno fornito a EY una documentazione falsa in relazione alla sua revisione Wirecard del 2019. La portata e la sofisticazione di questi elementi fanno pensare a una frode internazionale su larga scala da parte di Wirecard".

   A giugno EY ha informato il consiglio di amministrazione di Wirecard che 1,9 miliardi di euro di denaro contante apparentemente depositato su conti bancari nelle Filippine probabilmente non esisteva, dopo che i revisori speciali di KPMG - interpellati l'anno scorso dal consiglio di vigilanza di Wirecard per indagare sulle accuse riportate da FT - hanno dichiarato di non essere in grado di verificare saldi di conto significativi.

   La società di revisione ha consigliato ai suoi partner di informare i loro clienti: "Ci sono indicazioni che si trattava di una frode elaborata e sofisticata con l'obiettivo deliberato di ingannare il nostro team di revisione in Germania.

   "L'amministratore delegato è accusato di aver gonfiato il totale di bilancio e il volume delle vendite di Wirecard, probabilmente in collaborazione con altri autori, fingendo di guadagnare . . . per rendere la società più potente dal punto di vista finanziario e più attraente per gli investitori e i clienti".

   Alcune persone vicine a EY hanno dichiarato che lo scandalo ha suscitato sgomento in alcuni partner in tutta Europa, in particolare nei team non di revisione, che temevano che un contraccolpo avrebbe influito sui rapporti con i clienti e avrebbe minato il marchio EY.

   La frode è solo uno dei numerosi scandali contabili internazionali che sono emersi quest'anno in cui le revisioni contabili di EY sono sotto esame, anche presso NMC Health e Luckin Coffee. EY si è rifiutata di commentare la NMC Health and Luckin Coffee.

   Lo studio sta già affrontando una causa in Germania intentata per conto degli investitori della Wirecard da Wolfgang Schirp, un avvocato di Berlino. Secondo il signor Schirp, circa 1.500 investitori si sono uniti al caso, che secondo il signor Schirp chiede a EY un risarcimento fino a 1 miliardo di euro.

   Un partner di EY con sede nel Regno Unito ha affermato che la questione potrebbe incoraggiare i partner non addetti alla revisione a spingere di più per la separazione dalla parte di revisione dell'azienda.

   I revisori dei conti delle Big Four sono stati sottoposti a pressioni da parte delle autorità di regolamentazione e dei politici del Regno Unito per procedere verso questo tipo di riorganizzazione.

   Il partner dell'EY ha detto: "Secondo me, è improbabile che Wirecard possa far crollare l'azienda tedesca, ma ha alimentato molti incendi in tutta l'azienda e, a seconda della natura degli interventi normativi, mi chiedo se questo accelererà le richieste di separazione dall'interno, non solo dall'esterno. Alcuni soci ne hanno già avuto abbastanza".